常见问题
- 存款应该多久一次?
存款应及时存入位于卡特大厅的出纳办公室. 如果是美元金额,大学要求收据每天存入 是100美元或更多,如果金额少于100美元,则至少每周一次. 钱, 被关在部门的物品更容易被盗或丢失.
- 现金应该如何保管?
所有现金、支票、销售单据、收据和其他适用文件必须妥善保管 放在上锁的桌子、文件柜或保险箱里.
- 如果现金没有结余,我该怎么办?
任何现金超支或短缺都需要记录. 应该输入金额 在提供给大学的存款传送表的单独一行上 资金存入银行时的出纳办公室. 存款单位是六位数 帐户号码加上超过/短目标代码(4350)将被使用.
如果短缺超过10美元,员工必须通知主管和 大学内部审计员. 损失超过50美元的,由联合国军司令部警察局负责 除主管和内审员外,还必须联系哪些人.
- 支票什么时候背书?
该大学的现金程序和适当的内部控制,要求支票是 收到后立即背书. 部门收到大量的支票 如欲购买载有下列资料的橡皮签注章:
付款给财务主管,科罗拉多州立大学北科罗拉多收据 结算账户[部门名称在此]
- 考勤表可以用铅笔填写吗?
No. 时间表必须用墨水填写,以限制信息的伪造.
- 所有的考勤表都需要签名吗?
是的. 所有考勤表必须包含员工、主管和员工的实际签名 授权的绅士. 不允许橡皮图章签名.
- 为什么需要密码??
密码限制有助于控制谁可以访问计算机系统. 这样的限制 保护系统上的数据免受未经授权的审查或潜在的损害.
- 内部控制提供了什么?
了解更多皇冠app安卓下载安装 内部控制 提供.
- 谁负责维护内部控制制度?
- 进行了哪些类型的内部审查?
- 金融
- 合规
- 合约及批授书
- 局域网
- 现金数量
- 资本设备清单
- 消耗库存
- 内部审计员向谁报告 ?
内部审计员直接向联合国军司令部董事会报告. 这个报告 结构确保内审员独立于部门或部门的隶属关系.
- 谁收到内部审计报告?
所有内部审计报告均提交给:校董会主席、校长、 行政副总裁、财务总监和董事会秘书. 这些报告也提供给被审计单位如下:副总裁、 院长/主任,适当的工作人员.
- 为什么我们被选中接受审计?
大多数领域的审计是基于内部审计员的年度评估 对大学构成潜在风险的领域. 基于评估和讨论 内审员与管理层一起准备一份更新的三年审计计划 每年. 该计划由校董会主席和校长审查. 内部审计员还应董事会的特殊要求作出回应, 大学行政部门及其他有关人士.
- 审计过程中发生了什么?
了解更多有关 审计过程
- 内部审计遵循什么样的专业标准?
- 大学政策及程序
- 科罗拉多州财政条例
- 公认会计原则
- 可接受的商业惯例
- 内部审计师协会
- 如果一个部门有内部控制问题怎么办?
随时与内部审计师联系,以获得有关建立或执行审计的建议 改善内部控制.
- 如果某个部门对会计报告或文件、采购、 旅行、供应商付款、学生账户和现金存款?